| |
|
Effects of Progressive Taxes under Decentralized Bargaining and Heterogeneous Labor
Av Strand, Jon
Memorandum 33/1999
|
|
Sammendrag |
We study effects of changes in income tax progressivity in an economy where workers’ productivities differ and workers and firms bargain individually over wages. When employment is given, we show that a pure increase in tax progressivity reduces wages by reducing workers’ relative bargaining power. When average taxes then also increase, after-tax wages are unambiguously reduced, while the effects on gross wages and firm profitability are ambiguous. We next consider an example where the income tax is linear and the productivity distribution uniform, and the linear tax is the government’s only policy instrument. A first-best solution then cannot be implemented. A second-best solution can however be implemented using a whole family of tax functions, with different tax progressivity, and a more progressive tax implies a higher tax revenue to the government.The government may then achieve a higher tax revenue, and a more even distribution of after-tax income, without any additional disturbance to allocation. |
| JEL Klassifikasjon:
|
H21, H22, J23, J31 |
| Prosjekt:
|
1142 Inntektsskatt, fordeling og effektivitet
|
| Kontakt:
|
jon.strand@econ.uio.no |
| |
|
| |
[Full Text PDF]
|
Bestilling
Frischsenterets publikasjoner vil være tilgjengelig som full tekst Adobe Acrobat PDF-filer fra denne tjeneren.
Publikasjoner trykt som artikler eller bokkapitler vil av opphavsrettslige grunner ikke kunne lastes ned herfra.
For enkelte dokumenter trenger en å laste ned versjon 4 av gratisprogrammet Acrobat Reader.
Microsoft Internet Explorer har problemer med å åpne visse dokumenter. Problemet kan omgås ved å høyreklikke på linken
og velge "Save Target As", og deretter åpne den lagrede filen direkte i Adobe Acrobat.
Frischsenterets publikasjoner kan også leveres i papirversjon ved bestilling på telefon 22958820, fax 22958825,
eller epost frisch@frisch.uio.no
Abonner på vår informasjonspostliste dersom du ønsker å motta meldinger om nye publikasjoner
innefor ett eller flere temaområder.
For rapporter, arbeidsnotater eller særtrykk fra 1998 eller tidligere år mens Frischsenteret var SNF-Oslo, bruk SNFs WWW publikasjonssenter, eller
Tel: 55959500,
Fax: 55959439,
Post: SNF, Breiviksveien 40, 5045 Bergen,
E-post: publikasjon@snf.no
Endret
31.10.07, webmaster@frisch.uio.no.
|
|
