Rundskriv

4. Samordning av to eller flere offentlige tjenestepensjoner - sl §§ 7 - 12

4.0. Innledning.

De ytelser fra tjenestepensjonsordning som skal samordnes etter lovens regler er alders-, uføre-, enke-, enkemanns- og barnepensjoner, jfr. lovens § 4 første ledd.

Forsørgingstillegg for ektefelle og barn, dyrtidstillegg og liknende regnes som en del av pensjonen, når ikke annet er sagt i loven, jfr. § 3 første ledd.

Dersom overføringsavtalen, jfr. 4.6.3., gjelder, kommer ikke samordningslovens § 7 til anvendelse.

4.1. Samordning av alderspensjoner fra flere tjenestepensjonsordninger.

Etter gjeldende bestemmelser skal pensjonisten alltid beholde den først opptjente alderspensjon uavkortet. Samordningsspørsmålet begrenses da til å fastslå om vedkommende skal få ytterligere pensjon av den ordning han senere har vært medlem av og hvor stor denne pensjon i tilfelle kan være.

4.1.1. Hovedregel - sl § 7 nr.) første ledd.

Hovedregelen er at den sist opptjente pensjon ikke skal være større enn at den sammen med tidligere opptjent pensjon i annen pensjonsordning svarer til pensjon for full tjenestetid i den siste pensjonsordning. Følgende eksempel viser hvordan denne regel virker:

Eksempel:

A	10 år i ordning nr. 1, full pensjon	90.000
A	10 år i ordning nr. 2, full pensjon	130.000
A	kan maksimalt få (full pensjon i 2. ordning):	130.000

 

1. ordning: kr. 90.000* 10/30 =	30.000
2. ordning: kr. 130.000* 25/30 =	108.333
Sum:	138.333
Begrenset til:	130.000

 

Er pensjonen som omfattes av samordningsloven opptjent vekselvis i to eller flere tjenestepensjonsordninger, skal den pensjonsordning som vedkommende sist har tjent opp pensjonsrettigheter i, anses som siste pensjonsordning ved anvendelse av bestemmelsene i samordningslovens § 7 nr. 1.

Departementet har med hjemmel i samordningslovens § 27 (tidligere § 26) fastsatt følgende supplerende forskrifter til gjennomføring av samordningslovens § 7 nr. 1, i relasjon til lov om pensjonstrygd for sjømenn § 5 (forskrift nr. 8):

“Ved samordning av pensjon fra Pensjonstrygden for sjømenn med tidligere opptjent pensjon i annen pensjonsordning, tas det ved beregning av hva pensjon for full tjenestetid vil utgjøre - jfr. samordningslovens, § 7 nr. 1 første ledd - omsyn til hva pensjonen ville utgjort om også den tidligere opptjening hadde skjedd i Pensjonstrygden for sjømenn.

For tidligere opptjeningstid nyttes pensjonssatsen for underordnet eller for offiserer i lov om pensjonstrygd for sjømenn, § 5, ettersom sjømannen ved innlemmingen i Pensjonstrygden for sjømenn tjenestegjorde som underordnet eller som offiser.”

4.1.2. Kvalitetstillegg - sl § 7 nr. 1 annet ledd.

Hvis en arbeidstaker går over fra en pensjonsordning med høyere til en pensjonsordning med lavere pensjonsnivå, vil det kunne føre til urimelige resultater om en skulle følge hovedregelen om at den samlede pensjonsinntekt ikke kan overstige høyeste pensjon i siste pensjonsordning. For slike tilfelle er det derfor gitt bestemmelser i samordningslovens § 7 nr. 1 annet ledd. Det skal da ses bort fra den overskytende del av tidligere opptjent pensjon som ikke må overstige den pensjon som en tjenestemann med samme bruttolønn og samlet tjenestetid ville fått i Statens Pensjonskasse eller i annen pensjonsordning som vedkommende har vært omfattet av og som har høyere pensjon enn Statens Pensjonskasse.

Eksempel:

A:	20/30 av full pensjon i ordning nr. 1 =	116.000
	15/30 av full pensjon i ordning nr. 2 =	65.000
Sum pensjoner:		181.000

 

Max iht. § 7 nr. 1 første ledd (full pensjon i siste ordning):			130.000
Kvalitetstillegg:
Pensjon i ordning:	116.000
Pensjon i ordning:	86.667
	29.333
Samlet pensjon blir 130.000 + 29.333 =			159.333

4.1.3. Samtidig opptjening - sl § 7 nr. 2.

For pensjoner som er opptjent samtidig i to eller flere stillinger gjelder bestemmelsen i samordningslovens § 7 nr. 2. Bestemmelsen får ikke anvendelse dersom pensjonen er opptjent i to eller flere tjenestepensjonsordninger på grunn av en og samme stilling.

Samordningslovens § 7 nr. 2, setter et maksimum (“tak”) for samtidig opptjente pensjoner lik høyeste pensjon i Statens Pensjonskasse eller dersom en av stillingene går inn under en pensjonsordning med høyere pensjon, skal den samlede pensjon ikke overstige høyeste pensjon i denne bedre ordning.

Høyeste pensjon for full tjenestetid i Statens Pensjonskasse utgjorde pr. 01.05.94 kr. 234.573 uten barnetillegg.

4.1.3.1. Helt sammenfallende opptjening.

Når opptjeningstiden i to eller flere pensjonsordninger er av samme lengde og faller sammen helt ut, beholder vedkommende de opptjente pensjoner uavkortet, med mindre summen av pensjonene overstiger høyeste pensjon han i samme tidsrom kunne ha opptjent i Statens Pensjonskasse eller i den av ordningene som måtte yte høyere pensjon enn Statens Pensjonskasse.

Hvis summen av de opptjente pensjoner overstiger det fastsatte maksimum, skal hver av pensjonene avkortes forholdsmessig.

Høyeste pensjon i Statens pensjonskasse utgjorde pr. 1.5.94 - 234.573 uten barnetillegg.

Eksempel:

Ordning nr. 1 med full pensjon kr. 130.000	130.000
Ordning nr. 2 med full pensjon kr. 110.000	110.000
Opptjent i ordning nr. 1:	86.667
Opptjent i ordning nr. 2:	73.333
Til sammen	160.000

 

B kunne i samme tidsrom ha opptjent i SPK 20/30 av	234.573		156.382
Fradrag 160.000 — 156.382 = 3.618

Fordeling:

1. ordning	3.618	86.667/	160.000	1.960
Utbetalt:	86.667	1.960			84.707
2. ordning	3.618*	73.333/	160.000	1.658
Utbetalt:	73.333	1.658			71.675
B får i samlet pensjon:					156.382

4.1.3.2. Delvis sammenfallende opptjening

Når opptjeningstiden i to eller flere pensjonsordninger faller delvis sammen, blir de opptjente pensjoner for hver periode hvori samtidig medlemskap har bestått å beregne etter bestemmelsene i lovens § 7 nr. 2. De beregnede pensjoner i hver periode av samtidig medlemskap blir deretter å samordne med tidligere opptjente pensjonsrettigheter etter bestemmelsene i § 7 nr. 1.

Summen av de i en periode samtidig opptjente pensjoner beregnet etter § 7 nr. 2, blir følgelig å betrakte som en opptjent pensjon.

Ved anvendelse av § 7 nr. 1, regnes da som pensjon for full tjenestetid i perioder med samtidig medlemskap i flere pensjonsordninger summen av de pensjonene vedkommende ville fått for full tjenestetid i hver ordning, dog begrenset tit høyeste pensjon i Statens Pensjonskasse etter i den av ordningene som måtte yte høyere pensjon enn Statens Pensjonskasse.

Ved anvendelse av § 7 nr. 1, skal eventuelt samordningsfradrag alltid skje i sist opptjente pensjon. Avsluttes opptjeningstiden i to eller flere pensjonsordninger samtidig, skal fradraget skje forholdsmessig i de sist opptjente pensjoner i samsvar med bestemmelsene i § 7 nr. 2.

Eksempel:

C var først medlem i pensjonsordning nr. 1 i 5 år.

Deretter var han samtidig medlem i pensjonsordning nr. 1 og 2 i 10 år.

Endelig var han medlem bare i pensjonsordning nr. 1 i 20 år.

Full pensjon i 1. ordning 132.000

Full pensjon i 2. ordning 120.000

Skjematisk kan dette fremstilles slik:

	Medlem i ordning nr. 1
Periode 1	Periode 2	Periode 3
5 år		20 år
	10 år
	Medlem i ordning nr. 2

 

Pensjonsberegning:
Opptjent i ordning 1: 5/30 av 132.000	22.000
Periode 2:
Opptjent i 1. ordning: 10/30 av 132.000	44.000
Opptjent i 2. ordning: 10/30 av 120.000	40.000
Til sammen:	84.000
I fellestiden (10 år) kunne C ha opptjent i Statens pensjonskasse: kr 234.573* 10/30	78.191
Differansen = 84.000 - 78.191	5.809
Resultatet blir:
Opptjent i 1. ordning:	44.000
- fradrag: 5.809 * 44.000/84.000	3.043
	40.957
Opptjent i 2. ordning:	40.000
- fradrag: 5.809 x 40.000/84.000	2.766
	37.234
C har opptjent i perioden:	78.191
herav kvalitetstillegg 78.191 - 44.000	34.191
Samordning av periode 2 med periode 1 iht. § 7 nr l
Opptjent i periode 1:	22.000
Opptjent i periode 2:	78.191
Sum	100.191

 

Maksimum pensjon som kan ytes = summen av pensjonene for full tjenestetid i de to pensjonsordninger, dog begrenset til maksimum pensjon i Statens Pensjonskasse.

Sum av 2 tj. p. for full tid utgjør 252.000, begrenset til kr. 234.573. Opptjente pensjoner i periode 1 og 2 overstiger ikke dette beløp og blir derfor å utbetale uavkortet.

 

Periode 3.
Opptjent i 1. ordning: 20/30 av 132.000 =	88.000
Opptjent i periode 1+2:	100.191
Tilsammen:	188.19

 

Maks etter § 7 nr. 1:		132.000
Pensjon for full tid i siste ordning:
+ Kvalitetstillegg i periode 2:
Opptjent i periode nr. 2:		78.191
10 år i 1. ordning:		44.000		34.191
Maks. pensjon:				166.191
Sluttresultatet blir da:
Ordning 1:	Periode 1:			22.000
	Periode 2:			40.957
	Periode 3:			66.000
Ordning 2:	Periode 2:			37.234
I alt:				166.191

 

4.1.3.3. Sammenhengende opptjening i en, men periodevis opptjening i en annen tjenestepensjonsordning.

Skjer opptjeningen i et tidsrom kontinuerlig i en pensjonsordning, men periodevis i en annen pensjonsordning, skal ved samordning av tjenestepensjonene summen av den i perioder opptjente pensjonsgivende tjenestetid regnes som opptjent sammenhengende i den siste del av tidsrommet.

Eks. 4:

Pensjon etter 25 år		110.000
Sjømannspensjon		25.000
Samtidig opptjening 178 mnd. SPK-pensjon i ikke samtidigopptjening: kr. 110.000* (300-178)/300		44.733
I samtidig opptjening: 110.000* 178/300		65.267
Tilsvarende fra Sjø		25.000
I alt:		90.267
<
Maks. pensjon: 234.573* 178/300	139.180
Samlet pensjon:		135.000

4.1.3.4. Forskjellige avrundingsregler for fastsetting av tjenestetid.

Har pensjonsordningene forskjellige avrundingsregler for fastsettelse av pensjonsgivende tjenestetid, skal det ved fastsettelsen av de tidsrom da pensjonsgivende tjenestetid anses opptjent samtidig eller særskilt, legges til grunn den faktiske tjenestetid.

4.1.4. En av tjenestepensjonene er ap-pensjon - sl § 7 nr. 3.

Etter samordningslovens § 7 nr. 3 kan departementet gi nærmere regler om gjennomføring av bestemmelsene under nr. 1 og nr. 2 i denne paragraf for de tilfeller hvor tjenestepensjonen utbetales i samsvar med de særlige garantiregler som gjelder for alderspensjon som tas ut mellom 6.5 og 67 år.

Ved departementets forskrifter av 3. januar 199 er det gitt dike bestemmelser når den ene av tjenestepensjonene er etter garantireglene for alderspensjon mellom 65 og 67 år (AFP-pensjon) - forskrift nr. 8a:

“1.	Ved beregning av pensjonsmaksimum skal den høyeste av pensjon fastsatt etter garantiregelen og pensjon for full tjenestetid etter pensjonsgrunnlaget, anses som pensjon for full tjenestetid.
2.	I de tilfelle der det ikke eksisterer noe pensjonsgrunnlag, skal bruttopensjonen anses som pensjon for full tjenestetid.
3.	Disse forskrifter trer i kraft straks.”

 

Samordningen når en av tjenestepensjonene er avtalefestet pensjon fra 65 (66) år, blir således etter tilsvarende bestemmelser som ved tjenestepensjon ellers.

4.2. Samordning av uførepensjoner fra to eller flere tjenestepensjonsordninger - sl § 9

Samordning av uførepensjon fra to eller flere tjenestepensjonsordninger skal skje etter tilsvarende bestemmelser som omhandlet under 4.1.

I medhold av samordningslovens § 9, annet punktum, er fastsatt følgende samordningsforskrifter (forskrift nr. 9):

§ 1.	Er minst en av uførepensjonene beregnet etter 100 prosent uføregrad, skal maksimal samlet pensjon etter samordningslovens § 7 nr. 1 første ledd, bestemmes som 100 prosent uførepensjon for full tjenestetid i den pensjonsordning vedkommende sist ble medlem av. Er ingen av pensjonene beregnet etter 100 prosent uføregrad, skal maksimal samlet pensjon reduseres i forhold til den høyeste uføregrad som forekommer.
§ 2.	Ved anvendelse av samordningslovens § 7 nr. 1 annet ledd og § 7 nr. 2, skal de alternative maksima for samlet pensjon reduseres i forhold til den høyeste uføregrad som forekommer.
3.	Disse forskrifter trer i kraft 1. oktober 1979.

4.3. Samordning av uførepensjon og alderspensjon fra forskjellige tjenestepensjonsordninger - sl § 10.

Ved endringslov 8. juni 1979 ble samordningsloven § 10 gitt følgende ordlyd:

“Uførepensjon og alderspensjon skal samordnes etter tilsvarende regler som gjelder for to eller flere alderspensjoner etter § 7. Departementet kan fastsette nærmere forskrifter.”

I medhold av denne bestemmelse har departementet fastsatt følgende forskrifter (forskrift nr. 10):

“§ 1.	Er det av en eller annen grunn ikke tatt ut hel alderspensjon, skal begrepet pensjonsgrad i disse forskrifter bety den del av hel alderspensjon som er tatt ut. For uførepensjonens vedkommende skal pensjonsgrad bety det samme som uføregrad.
2.	Er minst en av pensjonene beregnet etter 100 prosent pensjonsgrad, skal maksimal samlet pensjon etter samordningslovens § 7 nr. 1, første ledd, bestemmes som pensjon for full tjenestetid etter 10 prosent pensjonsgrad i den pensjonsordning vedkommende sist ble medlem av. Er ingen av pensjonene beregnet etter 100 prosent pensjonsgrad, skal maksimal samlet pensjon reduseres i forhold til den høyeste pensjonsgrad som forekommer.
3.	Ved anvendelse av samordningslovens § 7 nr. 1 annet ledd og § 7 nr. 2, skal de alternative maksima for samlet pensjon reduseres i forhold til den høyeste pensjonsgrad som forekommer.
4.	Overstiger summen av pensjonene det tillatte maksimum, skal det overskytende gå til fradrag i den tjenestepensjon som er tjent opp sist.
5.	Disse forskrifter trer i kraft 1. oktober 1979. Tjenestepensjoner som pr. 1. oktober 1979 løper med høyere samlet beløp enn maksimum etter disse forskrifter, skal allikevel ikke settes ned.”

 

4.4. Samordning av flere enkepensjoner, enkemannspensjoner eller barnepensjoner fra flere tjenestepensjonsordninger - sl §§ 11 og 12.

4.4.1. Hovedregel, samordnes som alderspensjoner.

I tjenestepensjonsordningene fastsettes enkepensjonen i bestemt forhold til den alderspensjon forsørgeren hadde eller ville ha fått om han hadde levd til pensjonsalderen. På bakgrunn herav er det bestemt at to eller flere enkepensjoner, eller barnepensjoner skal samordnes på tilsvarende måte som alderspensjoner.

4.4.2. Samtidig tjenestetid, tenkt opptjent frem til aldersgrensen

Regnes pensjoner fra to eller flere tjenestepensjonsordninger delvis på grunnlag av tenkt tjenestetid fram til aldergrensene i pensjonsordningene, skal samordningen skje etter samordningslovens § 7 nr. 2, for så vidt angår den samtidige tenkte tjenestetid. Dette kan være aktuelt i de tilfelle da en person dør på et tidspunkt da enke eller barnepensjoner fra to eller flere tjenestepensjonsordninger skal beregnes på grunnlag av opptjent pensjonsgivende tid tillagt tidsrom da han ville nådd pensjonsalderen i vedkommende pensjonsordning.

For de sammenfallende tidsrom samordnes tjenestepensjonene etter samordningslovens § 7 nr. 2, og ellers etter § 7 nr. 1.

4.4.3. Ved gjengifte

Når enke gifter seg igjen vil enkepensjonen fra mange pensjonsordninger bortfalle.

Hvis hun igjen blir enke eller skilt fra sin annen ektefelle, kan hennes pensjonsrettigheter fra ektefelle nr. 1 være forskjellige. I noen pensjonsordninger får hun fra da av igjen rett til enkepensjon etter ektefelle nr. 1. I andre pensjonsordninger kan hun bevilges enkepensjon etter ektefelle nr. 2 eller underholdsbidrag fra den fraskilte.

Enkepensjon som gis på bevilgningsbasis anses ikke som samordningspliktig i forhold til de ytelser det er gjort fradrag for ved bevilgningen.

Men hvis hun har rett til enkepensjon etter ektefelle nr. 1 fra en pensjonsordning og etter ektefelle nr. 2 fra en annen pensjonsordning, skal enkepensjonene samordnes etter samordningslovens regler. Departementet har i medhold av samordningslovens § 27 (tidligere § 26), bestemt at samordningen da skal skje etter bestemmelsene i samordningslovens § 11, jfr. § 7 nr. 1. Bestemmelsene i § 6 og § 7 nr. 2 gjelder derimot ikke for dette tilfelle.

4.5. Samme person har rett til alders- eller uførepensjon og enkepensjon.

En pensjonist kan ha vært medlem av tjenestepensjonsordning og ha alders- eller uførepensjon fra denne. Dessuten kan avdød ektefelle ha vært medlem av tjenestepensjonsordning som gir enke- (enkemanns-) pensjon til gjenlevende.

Samordningsloven har ikke bestemmelser om samordning i slike tilfeller. Det skal da heller ikke skje noen reduksjon i egen opptjent tjenestepensjon eller i enke- (enkemanns-) pensjon for tjenestepensjon fra denne ordning. Forholdet er tilsvarende dersom begge tjenestepensjoner er fra samme ordning. I Statens Pensjonskasse gjelder dette for tjenestepensjoner (enkepensjoner) etter medlem ansatt før 1. oktober 1976.

For enkepensjon etter arbeidstaker som er blitt nytt medlem av Statens Pensjonskasse etter 1. oktober 1976, er forholdet annerledes. Etter lov om Statens Pensjonskasse § 34 a tredje ledd er bestemt at dersom enken har samtidig rett til uføre- eller alderspensjon fra Statens Pensjonskasse eller annen tjenestepensjonsordning, kan enkepensjonen fra Pensjonskassen ikke utbetales med større beløp enn at enkens samlede pensjon svarer til 60 prosent av summen av enkens egen pensjon og pensjon som avdøde var berettiget til som uførepensjonist etter full uførhet eller som alderspensjonist. Tilsvarende gjelder for Pensjonsordningen for apoteketaten (lov av 26. juni 1953 § 15a tredje ledd) og Pensjonsordningen for sykepleiere (lov av 22. juni 1962 § 21a tredje ledd). For de kommunale tjenestepensjonsordninger kan det være fastsatt en annen data enn 1. oktober 1976 for denne endring.

4.6. Særskilte bestemmelser

4.6.1. Samordning av tjenestepensjon med folketrygd ved pensjonistens fylte 70 år

Når det utbetales tjenestepensjon ved fylte 70 år uten at det foreligger melding om utbetaling av folketrygden, og uavhengig av om slik utbetaling foretas, har departementet 04.11.83 fastsatt følgende samordningspraksis for tjenestepensjonen:

1.	Inntil den nødvendige melding fra trygdekontoret foreligger legger tjenestepensjonsordningen til grunn minstepensjon fra folketrygden.
2.	Pensjonisten orienteres om dette og at eventuell for meget utbetalt tjenestepensjon vil bli trukket i fremtidig pensjon.
3.	Samtidig minnes trygdekontoret om den manglende melding om tilstått folketrygdpensjon.
4.	Folketrygden bærer ansvaret for eventuelt økonomisk tap som tjenestepensjonsordningen påføres ved at påminnelse som foran nevnt ikke blir besvart innen en bestemt frist, f.eks. 6 uker.

4.6.2. Pensjonsordningen for stortingsrepresentanter

For Pensjonsordningen for stortingsrepresentanter har Sosialdepartementet fastsatt i medhold av samordningslovens § 27 (tidligere § 26) (forskrift nr. 11)

“Ved samordning av tjenestepensjoner etter bestemmelsene i § 7 i loven om samordning av pensjons- og trygdeytelser av 6. juli 1957 skal det ses bort fra pensjon som ytes fra Pensjonsordningen for stortingsrepresentanter.

Pensjon fra Pensjonsordningen for stortingsrepresentanter skal begrenses slik at den utbetalte pensjon fra denne ordning, sammen med tjenestepensjoner vedkommende måtte ha rett til fra andre ordninger, ikke overstiger høyeste pensjon i Statens Pensjonskasse, eventuelt i annen ordning som vedkommende måtte ha vært omfattet av.

Disse bestemmelser trer i kraft straks, dog slik at løpende pensjoner som allerede er samordnet, først skal omregnes med virkning fra 1. januar 1.963.”

4.6.3. Gjensidighetsavtaler om overføring av pensjonsrettigheter (overføringsavtalen).

En rekke av de samordningstilfelle som er omhandlet under kap. 4 er nå falt bort etter at Statens Pensjonskasse har inngått gjensidighetsavtaler med andre pensjonsordninger om overføring av opptjente pensjonsrettigheter. Dette gjelder bl.a. for pensjoner fra Pensjonsordningen for sykepleiere, Kommunal Landspensjonskasse og en rekke andre kommunale pensjonsordninger.

Hele pensjoneringen foregår da i siste pensjonsordning uten at det er nødvendig å foreta samordning. Vedkommende blir pensjonert som om han hadde stått i den siste pensjonsordning under hele sin tjenestetid.