S-sak 43/2004
Delårsregnskap 1. tertial 2004 (Jnr. 04/193)
Det er lagt fram delårsregnskap for 1. tertial. Det framgår av denne gjennomgangen at det for de aller fleste avdelinger og enheter er en stabil og og tilfredsstillende situasjon. Imidlertid er tre av HiOs avdelinger i en vanskelig økonomisk situasjon:
Avd. LU hadde en akkumulert overskridelse pr. 1. tertial med 9, 8 mill.kr. Avd. LU vil få et større negativt avvik på lønnssiden enn forventet, samtidig som det er forventet en svikt i oppdragsinntekter på ca. 2 mill. kr. Ved utgangen av dette året forventes overskridelsen å beløpe seg til ca. 7 mill. kr., hvorav 3,3 mill. kr er fra 2003. For å unngå en ytterligere forverret situasjon for avdelingen, må utviklingen her følges meget nøye.
Avd. SU hadde ved utgangen av 2003 et akkumulert underskudd på ca 7,2 mill. kr. Det er budsjettert med en inndekning på ca 3,2 mill. kr. i 2004. Det er redegjort for situasjonen og planlagte tiltak for å være i balanse i løpet av 2005.
For Avd. HF viser tallgrunnlaget en tilfredsstillende situasjon, men situasjonen betraktes som vanskelig ut fra bl.a. lønnskostnader relatert til det nåværende aktivitetsnivået i utdanningene. Tiltak er drøftet og iverksatt, men disse kan vanskelig gi særlig effekt i inneværende år. Akkumulert underskudd på ca 1,7 mill. kr. ved utgangen av 2003 ventes inndekket i løpet av 2004/2005.
Høgskoledirektøren kommenterte tallene og viste til flere forhold som man må følge nøye: Inntektene svikter i noen tilfeller i forhold til det antall tilsatte man har i disse enhetene/avdelingene. Det kan skyldes både ren inntektssvikt eller for lav produksjon av studiepoeng. Det betyr at bremsene må på, men i kontrollerte former, bl.a. av hensyn til studentene og deres studiegjennomføring. Han understreket ellers at det er godt samarbeid mellom avdelingenes økonomimedarbeidere og administrasjonen sentralt om videre oppfølging.
Rektor påpekte at kontrollen med denne utviklingen må være god, med tett oppfølging overfor avdelingene det gjelder. Man har startet på en grundig gjennomgang av økonomisituasjonen og langtidseffekten her, jf ledersamlingen nå i mai, og kommende tema på styreseminaret i september. Han hadde ellers registrert at det var kutt i antall UF-stillinger i Avd. SU, mens TA-stillingene er holdt stabile. Han konkluderte med at det pågår systematisk arbeid for å komme ut av den vanskelige situasjonen enkelte avdelinger er i, og at dette skal følges tett opp videre.
Styret gjorde deretter enstemmig vedtak i samsvar med administrasjonens tilråding:
”Styret godkjenner delårsregnskapet for 1. tertial 2004.”