S-sak 18/2005
Regnskap 2004 (Jnr. 04/2970)
Innledningsvis fikk økonomidirektøren ordet til å informere om saken og oppsettet i regnskapet. Hun viste til at saken er lagt fram i tråd med de vedtak som tidligere er gjort i styret, bl.a. om hvordan tidligere overskridelser skal dekkes inn i de enkelte enheter. I noen tilfeller skjer dette over flere år, jf tabell der akkumulert internresultat pr. enhet framgår. I disse sakene følges den økonomiske utviklingen opp over tid i forhold til de planer som er lagt for inndekningen.
Samlet har HiO et akkumulert merforbruk pr. 31.12 .04 på 8,6 mill. kr, men der planen for å hente inn igjen dette er på plass. Dette utgjør mindre enn 1% av HiOs samlede driftsinntekter i 2004. Internresultatet bare for 2004 viser at HiO har en overskridelse på ca. 1,6 mill.kr. Internresultater pr. enhet i 2004 avsettes som framtidig forpliktelse. Videre er det tydelig at omsetningen knyttet til den eksternt finansierte virksomheten har gått mye tilbake fra 2003 til 2004, fra 71,8 mill. kr. i 2003 til 53,6 mill. kr. i 2004. Den eksternfinansierte virksomheten har et overskudd på ca. 1,5 mill. kr. i 2004.
Økonomisituasjonen i Avd. LU er nærmere gjennomgått i egen sak, jf S-sak 20/2005 nedenfor.
Fra styret var det enkelte spørsmål til selve regnskapet, samt en del kommentarer til økonomisituasjonen. Det ble bl.a. uttrykt en viss bekymring over at lønnskostnadene utgjør en så stor del av rammen, og at dette øker til tross for at antall årsverk er stabilt.
Styret gjorde enstemmig vedtak i samsvar med administrasjonens tilråding:
1. ”Resultatet av den eksternt finansierte virksomheten i 2004 viser et overskudd på kr 1 510 000. Det foreslås at resultatet for 2004 disponeres til å øke egenkapitalen.
2. Styret godkjenner regnskapet for 2004.”