Lokalt kontrollprogram

• Kontrollprogrammet - rapporter
• Kontrollprogrammet - skjemaer for enhetene

Kontrollprogrammet skal:

• verifisere kvaliteten på regnskapet
• danne grunnlag for identifikasjon av konkrete områder for endring og forbedring av eksisterende rutiner/kontroller
• bidra til forbedring av de administrative rutiner ved den enkelte enhet

Matrisen - et aktivt arbeidsverktøy

Matrisen er tenkt som et aktivt arbeidsverktøy hvor resultater og konklusjoner av kontrollpunktene oppsummeres. Kontrollene blir gjennomført hver måned, i forbindelse med kvartalsavslutning eller tertialavslutning. Kontrollprogrammet gir informasjon om:

• bruksområde
• hyppighet
• ansvar for kontrollene