Statens konsernkontoordning

Statens behov for betalingstjenester og likviditet dekkes ved statens konsernkontoordning. Krav til statens konsernkontoordning er nedfelt i økonomiregelverket for staten, og bygger på prinsipper om at:

• statlige virksomheters betalingsformidling skal gjennom konsernkontoordningen være knyttet til statens foliokonto i Norges Bank
• alle statlige likvider skal daglig samles på statens kontoer i Norges Bank
• ut- og innbetalinger utføres av banker knyttet til ordningen etter avtale med Senter for statlig økonomistyring og på oppdrag av virksomhetene

Konsernkontoordningen baseres derfor på:

• at Finansdepartementet inngår en avtale om et konsernkontosystem i Norges Bank, og
• at Senter for statlig økonomistyring inngår rammeavtale med enkelte banker om betalingsformidling og kontohold

Avtalen med Norges Bank inneholder blant annet krav til kontohold og hvilke oppgaver banken skal utføre for Finansdepartementet, Senter for statlig økonomistyring og virksomhetene.

Rammeavtalen med bankene er laget slik at det skal være enkelt for en virksomhet å koble seg til den, gjennom et avrop (bestilling). Det er inngått rammeavtaler med flere banker. Valget av bank gjøres av virksomheten. Gjennom rammeavtalene får virksomheten tilgang til de betalingstjenestene som er nødvendige for å gjøre inn- og utbetalinger.

Rammeavtalene med bankene inneholder krav til funksjonelle løsninger i banken og regulering av økonomiske og ansvarsmessige forhold. I utformingen av avtalene er det lagt vekt på at det benyttes standardiserte løsninger, slik at det både er enkelt å skifte bank for virksomheten og at løsningene kan etableres med standard økonomisystemer. For de økonomiske forholdene er det lagt vekt på at prisene for betalingstjenestene skal være oversiktlige. I all hovedsak er prisene derfor basert på gjennomførte transaksjoner og bruk av bedriftsterminal for å autorisere betalingsoppdrag.

Virksomhetene vil gjennom avrop på rammeavtalen opprette arbeidskontoer i banken for å gjennomføre sine inn- og utbetalinger. Arbeidskontoen skal ikke ha innestående midler over natten. Dette prinsippet er basert på at statens likviditet skal samles i Norges Bank på daglig basis. For statlige virksomheter innebærer dette at:

• Når virksomheten sender utbetalingstransaksjoner til banken, skal de belastes arbeidskontoen for utbetalinger. Når banken mottar innbetalinger til virksomheten, vil banken godskrive arbeidskontoen for innbetalinger. Saldoen på arbeidskontoene skal hver morgen være null.
• Ut over dagen vil saldoen på arbeidskontoene endre seg etter hvert som banken posterer på dem. Banken nullstiller arbeidskontoene ved å sende oppgjørstransaksjoner til Norges Bank. Oppgjøret til Norges Bank skjer til vanlig to ganger om dagen, første gang på morgenen og andre gang på ettermiddagen. Fra innbetalingskontoen overfører banken pengene til virksomhetens oppgjørskonto i Norges Bank. For utbetalingskontoen henter banken dekning på virksomhetens oppgjørskonto for utbetalinger i Norges Bank.

Det skal ikke foretas ut- eller innbetalinger direkte på oppgjørskontoer. Disse skal kun benyttes overfor banken som virksomheten har avtale med, eller Norges Bank.

 

Relaterte temaområder:
Betalingsformidling

Se også:
Arbeidskonto

Rammeavtaler med banker (lenke til Senter for statlig økonomistyring side om avtaler)

Referanse til:
Reglement for økonomistyring i staten § 17
Bestemmelser om økonomistyring i staten punkt 3.4

Sist oppdatert: 22.08.2005